公司代码：600423 公司简称：柳化股份
第一节 重要提示
1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读年度报告全文。
2、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3、公司全体董事出席董事会会议。
4、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2024年度公司净利润为3,017.53万元，期末累计可供分配的利润为-206,895.57万元。鉴于公司累计未分配利润为负的情况，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2024年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
第二节 公司基本情况
1、公司简介
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2、报告期公司主要业务简介
报告期，公司主要从事化学原料和化学制品制造，主营双氧水的生产和销售，属于化工行业，细分行业为双氧水。
2024年，国内外经济环境依然严峻复杂，国内经济增速放缓，化工行业受需求偏弱以及供给过剩等因素影响，前三季度行业景气度偏低；进入四季度，随着国家政策有效落实，国内货币政策密集释放，政策组合效应持续发挥，带动化工生产平稳增长，下游需求逐步复苏，供需关系略有改善，景气度有所回升。
根据国家统计局关于全国规模以上工业企业的统计数据，2024年，全国规模以上工业企业实现营业收入1,377,661.8亿元，同比增长2.1%；利润总额74,310.5亿元，同比下降3.3%。其中，石油、煤炭及其他燃料加工业实现营业收入57,902.8亿元，同比下降3.7%，实现利润总额-463亿元，同比下降-199.4%；化学原料和化学制品制造业实现营业收入91,986.4亿元，同比上升4.2%，实现利润总额4,250.1亿元，同比下降8.6%；化学纤维制造业实现营业收入11,666.5亿元，同比增长5.7%；实现利润总额358.1亿元，同比增长33.6%。(数据来源：国家统计局网站)
投资方面，2024年，国内工业固定资产投资比上年增长12.1%，其中制造业领域固定资产投资同比增长9.2%，细分行业化学原料和化学制品制造业固定资产投资累计同比增长8.6%。整体看，化学原料和化学制品制造业环节投资继续保持较快增长，但增速低于制造业整体水平。(数据来源：国家统计局网站)
从产能利用率来看，2024年，规模以上工业产能利用率75%，较上年同期下降0.1%；其中制造业领域产能利用率75.2%，较上年同期下降0.1%。细分行业：化学原料和化学制品制造业产能利用率76.3%，较上年增长1.0%；化学纤维制造业产能利用率85.4%，较上年增长1.1% ；整体上看与去年基本持平。(数据来源：国家统计局网站)
公司目前仅生产双氧水一个产品，双氧水下游需求产品丰富，对双氧水需求最大的是己内酰胺、造纸、印染、污水处理，其次还有环氧丙烷、过碳酸钠、环氧大豆油、二氧化硫脲、冶矿等。虽然己内酰胺终端需求量较大，但己内酰胺生产以配套双氧水设计为主，商品需求量最大的还是造纸、印染以及污水处理方面。随着国家环保要求的不断严格和成本压力的刺激，双氧水需求面自有配套双氧水的产能近年增长较快，尤其是己内酰胺、造纸等，在双氧水待投产产能中占据半数，且环氧丙烷配套装置几乎达到 100%，因此工业级双氧水市场同质化比较严重，产能过剩明显，供需矛盾进一步加剧，其中华东、华南地区的市场较为凸显。
图：2024年双氧水终端需求结构
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数据来源：百川盈孚
近年来，随着双氧水新增产能陆续投放市场，产能过剩局面不断加剧。据百川盈孚统计，截至2024年度末，全国双氧水总产能是3043万吨（折27.5%），其中2024年新增产能（含技改）总计511万吨（折27.5%）。目前全国双氧水在产企业共109家，主要产区位于山东、江苏、安徽、浙江等地，其中山东地区的总产能 805.5 万吨，在全国占比达 26.47%。
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数据来源：百川盈孚
（一）报告期主要业务
报告期，公司主要从事双氧水的生产和销售，27.5%双氧水年设计产能16万吨，年度累计产量16.92万吨；50%双氧水年设计产能2万吨，本年度累计生产1.89万吨。
（二）经营模式
1、生产模式及产品用途
公司采用固定床钯触媒工艺，以外购氢气为主要原料生产双氧水。双氧水是一种用途很广的重要无机化学品，而且在使用中其本身除放出活性氧外，还被还原生成水，因而无二次污染问题，故被称为“最清洁”的化工产品，广泛用于化工、纺织、造纸、电子、医药、食品、包装消毒、日用化学品、环保行业中的工业废水处理等行业，具体用于各种织物、纸张、木材、草制品的漂白；用于有机物合成、做氧化剂、催化剂、引发剂、羟基化剂；用于有机或无机过氧化物的制造（合成过氧乙酸、过氧化苯甲酰、二氧化硫脲、过硼酸钠、过氧化钙等）；用于电镀工业（电镀液的净化）、电子工业（金属表面处理）；用于建材工业（作为泡沫塑料、泡沫水泥的发泡剂）；用于企业污水处理等。
电子级双氧水(G1/G2级30%-32%浓度)是一种高纯度的双氧水，是用50%双氧水进一步加工制成。主要用于半导体硅晶片清洗剂，电镀液无机杂质去除，电子行业中铜、铜合金和镓、锗的处理，以及太阳能硅晶片的蚀刻和清洗。食品级双氧水功能为“脱硫剂、脱色剂、去碘剂”，主要用于淀粉糖和淀粉加工工艺、油脂加工工艺、海藻加工工艺、胶原蛋白肠衣加工工艺、乳清粉和乳清蛋白粉的加工工艺等领域。
2、采购模式
氢气是公司生产所需的主要原材料，通过长协方式向广西柳化氯碱有限公司进行采购。
电力是公司的主要能源，报告期通过广西电力交易中心组织的直供电交易进行采购，交易价格由电力市场决定，由广西电网有限责任公司柳州鹿寨供电局供应。
机器设备及备品备件等物资根据生产需要制定采购计划，线上开展招投标工作，通过询价比质确定供应商完成采购。
3、销售模式
报告期，公司产品采用经销和直销相结合的方式进行销售。销售定价以市场为导向，结合产品成本、产品质量和市场竞争状况等因素确定产品销售价格。
3、公司主要会计数据和财务指标
3.1近3年的主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
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3.2报告期分季度的主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4、股东情况
4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况
单位: 股
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4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5、公司债券情况
□适用 √不适用
第三节 重要事项
1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。
报告期，公司实现营业收入16,489.40万元，同比增长16.20%。归属于上市公司股东的净利润3,017.53万元，同比下降58.81%，主要原因一是上年同期公司对司法重组账面记载未申报债权进行核销账务处理，获得了4507.75万元债务重组的非经常性收益；二是本期公司与福建三能节能科技有限责任公司破产债权纠纷诉讼达成调解，导致本期利润减少480万元。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,367.53万元，同比增长20.26%。
2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。
□适用 √不适用
柳州化工股份有限公司
2025年3月19日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-010
柳州化工股份有限公司
第六届监事会第十二次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、监事会会议召开情况
柳州化工股份有限公司第六届监事会第十二次会议通知及材料于2025年3月9日以电子邮件方式发出，会议于2025年3月19日在公司会议室召开，参加本次会议的监事应到3名，实到3名，部分公司高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会召集人牟创先生主持。
二、监事会会议审议情况
经出席会议的监事审议表决，通过了如下议案：
1．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2024年度监事会工作报告》。
2．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2024年年度报告》（详见公司同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的《公司2024年年度报告》及刊登在上海证券报的《公司2024年年度报告摘要》）。
监事会对董事会编制的2024年年度报告进行了认真审核，并提出以下书面审核意见:
（1）公司2024年年度报告由董事会组织编制，并已提交公司董事会、监事会审议表决通过，且将提交公司2024年年度股东大会审议，2024年年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和内部管理制度的各项规定；
（2）公司2024年年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实、准确、完整地反映公司本年度经营成果和财务状况等事项；
（3）公司能遵守股票上市规则以及信息披露事务管理制度的有关保密规定，在提出本意见前，未发现参与公司2024年年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
3．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2024年度财务决算报告》。
4．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2025年度财务预算报告》。
5．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2024年度利润分配预案》。
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2024年度公司实现的净利润为3,017.53万元，期末累计可供分配的利润为-206,895.57万元。鉴于公司累计未分配利润为负的情况，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2024年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
监事会对议案审阅后认为：2024 年度利润分配预案符合公司实际情况，不违背《公司章程》规定的现金分红政策，不存在损害中小股东利益的情形。同意将该预案提交股东大会审议。
6．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了《2024年度内部控制评价报告》（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
根据相关规定，董事会向监事会提交了公司《2024年度内部控制评价报告》，监事会经过认真审阅后认为：董事会对公司内部控制的自我评价，全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况。
7．以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的2024年度审计报告，截至2024年12月31日，公司累计可供分配利润为-2,068,955,717.77元，实收股本为798,695,026元，公司未弥补亏损仍旧达到并超过了实收股本总额的三分之一。
2024年，公司紧紧围绕既定的生产经营计划，通过抓安全、严管理、强质量等措施，保证生产系统实现长周期、稳定、安全、高产、低耗运行。公司去年实施完成的双氧水稀品装置6万吨/年扩产技术升级项目和年产2万吨双氧水浓品项目发挥了较好的作用，主要产品产量同比有所增长，主要消耗指标同比有所下降，全年实现净利润3,017.53万元，由于前期未弥补亏损金额较大，故导致公司2024年度末未弥补亏损仍超过实收股本总额的三分之一。
以上第1、2、3、4、5、7项议案尚须提交公司2024年年度股东大会审议。
特此公告。
柳州化工股份有限公司监事会
2025年3月21日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-008
柳州化工股份有限公司
2024年第四季度主要经营数据公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据有关规定，现将公司2024年第四季度主要经营数据披露如下：
一、主要产品产量、销量及收入实现情况
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二、主要产品价格变动情况（不含税）
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三、主要原材料价格变动情况（不含税）
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注：以上数据经审计。
特此公告。
柳州化工股份有限公司董事会
2025年3月21日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-009
柳州化工股份有限公司
第六届董事会第二十四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
柳州化工股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第二十四次会议通知及材料于2025年3月9日以电子邮件方式发出，会议于2025年3月19日在公司会议室召开，会议应参加表决的董事7人，实际表决的董事7人，公司监事及高级管理人员列席了会议，本次会议符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由董事长陆胜云先生主持。
二、董事会会议审议情况
经与会董事审议表决，通过了如下议案：
1．.以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度总经理工作报告。
2．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度董事会工作报告。
3．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了公司2024年年度报告。（详见同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn的《2024年年度报告》及刊登在上海证券报的《2024年年度报告摘要》）
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过。
4．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度财务决算报告。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过。
5．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2025年度财务预算报告。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过。
6．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度利润分配预案。（详见公司同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn及上海证券报的《关于2024年度拟不进行利润分配的公告》）
本议案已经第六届董事会独立董事第二次专门会议审议通过，并发表独立意见认为：公司2024年度利润分配预案符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，符合公司当前的实际情况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司2024年度利润分配预案，并同意将议案提交公司董事会审议。
7．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于公司未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案。
根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的2024年度审计报告，截至2024年12月31日，公司累计可供分配利润为-2,068,955,717.77元，实收股本为798,695,026元，公司未弥补亏损仍旧达到并超过了实收股本总额的三分之一。
2024年，公司紧紧围绕既定的生产经营计划，通过抓安全、严管理、强质量等措施，保证生产系统实现长周期、稳定、安全、高产、低耗运行。公司去年实施完成的双氧水稀品装置6万吨/年扩产技术升级项目和年产2万吨双氧水浓品项目发挥了较好的作用，主要产品产量同比有所增长，主要消耗指标同比有所下降，全年实现净利润3,017.53万元，由于前期未弥补亏损金额较大，故导致公司2024年度末未弥补亏损仍超过实收股本总额的三分之一。
8．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了《公司2024年度内部控制评价报告》（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过，并发表意见认为：公司对内部控制的评价，全面、真实、准确地反映了公司内部控制的实际情况，公司内部控制运作符合上市公司治理规范的要求。
9．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了董事会审计委员会2024年度履职报告（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过。
10．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了董事会审计委员会对会计师事务所2024年度履职情况评估及履行监督职责情况的报告（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过。
11．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了公司2024年度社会责任报告（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
12．审议通过了关于公司高级管理人员2024 年度薪酬的议案，各董事对高级管理人员薪酬进行逐一表决，结果如下：
12.1 以六票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了总经理陆胜云2024年度薪酬考核及执行情况，董事陆胜云回避表决；
12.2 以六票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了副总经理肖泽群2024年度薪酬考核及执行情况，董事肖泽群回避表决；
12.3 以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了副总经理莫善军2024年度薪酬考核及执行情况；
12.4 以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了财务总监黄吉忠2024年度薪酬考核及执行情况；
12.5 以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了董事会秘书龙立萍2024年度薪酬考核及执行情况。
本议案已经第六届董事会薪酬与考核委员会第四次会议审议通过，并发表意见认为：公司严格按照相关规定及考核结果发放高级管理人员薪酬和津贴，公司年度报告所披露高级管理人员薪酬与实际发放情况相符。
13. 以六票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易的议案，关联董事陆胜云回避表决。（详见公司同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn及上海证券报的《关于预计公司2025年度日常性关联交易及对2024年度超出预计部分的日常性关联交易进行确认的公告》）
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过，并发表意见认为：2024年，公司技改项目产生效益，生产规模大幅提升，27.5%双氧水产量较上一年度增加了34.50%，与关联人广西柳化氯碱有限公司采购的氢气等原材料相应增加，使得与其实际发生的购销商品日常性关联交易金额超出了股东大会审议通过的预计金额。对日常关联交易超出预计金额部分，交易方式和定价原则没有改变，交易公允合理，不会损害公司股东利益。
本议案已经第六届董事会独立董事第二次专门会议审议通过，并发表独立意见认为：2024年，公司技改项目产生效益，生产规模大幅提升并实现了稳产高产， 27.5%双氧水产量较上一年度增加了34.50%，使与关联人广西柳化氯碱有限公司实际发生的购销商品日常性关联交易金额超出了股东大会审议通过的预计金额。对日常关联交易超出预计金额部分，交易方式和定价原则没有改变，交易公允合理，关联交易不会对公司的独立运行产生影响，不会损害公司股东利益，未对公司生产经营构成不利影响，未形成对关联方的较大依赖。
14．以五票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于预计2025年度日常性关联交易的议案，关联董事陆胜云、孙雪东回避表决。（详见公司同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn及上海证券报的《关于预计公司2025年度日常性关联交易及对2024年度超出预计部分的日常性关联交易进行确认的公告》）
本议案已经公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过，并发表意见认为：本项关联交易，是公司正常生产经营所必需，能充分发挥公司与关联方的协同效应，有利于降低公司成本，提高公司生产经营稳定性，交易定价公平、合理，不会损害公司及公司股东利益。
本议案已经第六届董事会独立董事第二次专门会议审议通过，并发表独立意见认为：公司预计的 2025年度各项日常关联交易是基于公司以往年度发生并持续至今的交易事项，有利于促进公司稳定经营、降低采购成本，不会影响公司运营的独立性，不存在损害公司及股东利益的情况。
15．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告（报告同日披露于上海证券交易所网站：www.sse.com.cn）。
16．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于公司新增设立内部管理机构的议案。
为进一步加强公司新产品开发、新技术推广和新工艺改造等研发工作的管理，强化研发风险管控，公司决定新增设立内部管理单位--技术中心。
17．以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了关于召开公司2024年年度股东大会的议案。
以上第2、3、4、5、6、7、14项议案尚须提交公司2024年年度股东大会审议。
特此公告。
柳州化工股份有限公司董事会
2025年3月21日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-011
柳州化工股份有限公司
关于预计公司2025年度日常性关联交易
及对2024年度超出预计部分的日常性
关联交易进行确认的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●预计公司2025年度日常性关联交易议案还需提交公司2024年年度股东大会审议
●补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易议案无需提交公司股东大会审议
●本次审议的日常性关联交易，有利于公司稳定经营、降低采购成本；未对关联方形成较大依赖。
一、日常关联交易基本情况
（一）日常关联交易履行的审议程序
1、2024年度日常关联交易超出预计部分履行的审议程序
（1）2025年3月19日，公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易的议案》，并发表意见认为：2024年，公司技改项目产生效益，生产规模大幅提升，27.5%双氧水产量较上一年度增加了34.50%，与关联人广西柳化氯碱有限公司采购的氢气等原材料相应增加，使得与其实际发生的购销商品日常性关联交易金额超出了股东大会审议通过的预计金额。对日常关联交易超出预计金额部分，交易方式和定价原则没有改变，交易公允合理，不会损害公司股东利益，同意提交公司第六届董事会第二十四次会议审议。
（2）公司第六届董事会独立董事第二次专门会议审议通过了《关于补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易的议案》，并发表独立意见认为：2024年，公司技改项目产生效益，生产规模大幅提升并实现了稳产高产， 27.5%双氧水产量较上一年度增加了34.50%，使与关联人广西柳化氯碱有限公司实际发生的购销商品日常性关联交易金额超出了股东大会审议通过的预计金额。对日常关联交易超出预计金额部分，交易方式和定价原则没有改变，交易公允合理，关联交易不会对公司的独立运行产生影响，不会损害公司股东利益，未对公司生产经营构成不利影响，未形成对关联方的较大依赖。我们同意本次补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易的事项，并同意将议案提交公司董事会审议。
（3）2025年3月19日，公司第六届董事会第二十四次会议以六票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了《关于补充审议2024年度超出预计部分的日常性关联交易的议案》，关联董事陆胜云回避表决。本议案无需提交公司股东大会审议。
2、预计2025年度日常关联交易履行的审议程序
（1）2025年3月19日，公司第六届董事会审计委员会第十次会议审议通过了《关于预计公司2025年度日常性关联交易的议案》，并出具书面审核意见认为：本项关联交易，是公司正常生产经营所必需，能充分发挥公司与关联方的协同效应，有利于降低公司成本，提高公司生产经营稳定性，交易定价公平、合理，不会损害公司及公司股东利益，同意提交公司第六届董事会第二十四次会议审议。
（2）公司第六届董事会独立董事第二次专门会议审议通过了《关于预计公司2025年度日常性关联交易的议案》，并发表独立意见认为：公司预计的 2025年度各项日常关联交易是基于公司以往年度发生并持续至今的交易事项，有利于促进公司稳定经营、降低采购成本，不会影响公司运营的独立性，不存在损害公司及股东利益的情况。我们同意本次年度日常性关联交易事项，并同意将议案提交公司董事会审议。
（2）2025年3月19日，公司第六届董事会第二十四次会议以五票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了《关于预计公司2025年度日常性关联交易的议案》，关联董事陆胜云、孙雪东回避表决。该项议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上的投票权。
（二）2024年度日常性关联交易预计及执行情况
■
（三）本次日常关联交易预计金额和类别
■
二、关联方介绍和关联关系
（一）关联方的基本情况
1、关联方基本信息
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2、关联方最近一个会计年度的主要财务数据
■
（二）关联方与上市公司的关联关系
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（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析
上述关联方生产经营正常，与公司间的日常性关联交易延续多年，前期同类关联交易中均能按约定履行相关承诺，未出现违约的情况。
三、关联交易的定价政策
本次关联交易为公司购销商品等日常性交易，有市场价的按市场定价，没有市场价的采用成本+税金+合理利润协商定价，以银行存款当月进行结算。
四、关联交易的目的和对上市公司的影响
由于生产经营的需要，公司与前述关联方每年都会发生一定金额的日常性关联交易，该交易是必要的、连续的，能充分发挥公司与关联方的协同效应，交易商品有市场定价的采用采用市场定价，无市场定价的，采用成本+税金+合理利润双方协商定价，定价明确、合理，符合公开、公平、公正的原则，交易金额采用银行存款结算，关联交易不会对公司的独立运行产生影响，不会损害公司股东利益，未对公司生产经营构成不利影响，未形成对关联方的较大依赖。
特此公告。
柳州化工股份有限公司董事会
2025年3月21日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-012
柳州化工股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更系柳州化工股份有限公司（以下简称“公司”）依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业数据资源相关会计处理暂行规定》(财会〔2023〕11 号) (以下简称《数据资源暂行规定》)、《企业会计准则解释第17号》 (财会〔2023〕21 号)(以下简称《准则解释第17号》)和《企业会计准则解释第18号》（财会〔2024〕24号，以下简称《准则解释第18号》）相关规定进行的会计政策变更，无需提交公司董事会和股东大会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
财政部于2023年8月1日发布了《数据资源暂行规定》，适用于符合企业会计准则相关规定确认为无形资产或存货等资产的数据资源，以及企业合法拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的、但不满足资产确认条件而未予确认的数据资源的相关会计处理，并对数据资源的披露提出了具体要求。该规定自2024年1月1日起施行，企业应当采用未来适用法，该规定施行前已经费用化计入损益的数据资源相关支出不再调整。
财政部于2023年10月25日公布了《准则解释第17号》，明确“关于流动负债与非流动负债的划分” “关于供应商融资安排的披露”以及“关于售后租回交易的会计处理”的相关规定。
财政部于2024年12月6日发布了《准则解释第18号》，明确在对因不属于单项履约义务的保证类质量保证产生的预计负债进行会计核算时，应当根据《企业会计准则第13 号一或有事项》规定，按确定的预计负债金额，借记“主营业务成本”、“其他业务成本”等科目，贷记“预计负债”科目，并相应在利润表中的“营业成本”和资产负债表中的“其他流动负债”、“一年内到期的非流动负债”、“预计负债”等项目列示。企业在首次执行该解释内容时，如原计提保证类质量保证时计入“销售费用”等的，应当按照会计政策变更进行追溯调整。
（二）会计政策变更日期
公司根据财政部《数据资源暂行规定》《准则解释第 17 号》和《准则解释第 18 号》对会计政策进行相应变更，公司自2024年1月1日起执行以上规定。
（三）变更前采取的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（四）变更后采取的会计政策
本次会计政策变更后，公司执行《数据资源暂行规定》《准则解释第 17 号》和《准则解释第18号》的相关规定，其他未变更部分仍按照国家财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、会计政策变更情况及对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
特此公告。
柳州化工股份有限公司董事会
2025年3月21日
股票代码：600423股票简称：柳化股份 公告编号：2025-013
柳州化工股份有限公司
关于2024年度拟不进行利润分配的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
柳州化工股份有限公司（以下简称“公司”）2024年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配预案已经公司第六届董事会第二十四次会议、第六届监事会第十二次会议审议通过，尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》9.8.1 条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。
一、利润分配预案的内容
经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，2024年度公司净利润为3,017.53万元，期末累计可供分配的利润为-206,895.57万元。鉴于公司累计未分配利润为负的情况，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，2024年度公司拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
本次利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
二、2024 年度不进行利润分配的原因
根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等法律法规、部门规章以及《公司章程》的规定，利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。鉴于公司累计未分配利润为负的情况，公司2024年度不满足利润分配的条件，因此，公司董事会拟定的 2024 年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
三、公司履行决策程序
（一）公司第六届董事会第二十四次会议以七票赞成、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度利润分配预案，并同意将该预案提交股东大会审议。
（二）公司第六届监事会第十二次会议以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度利润分配预案。监事会认为： 2024 年度利润分配预案符合公司实际情况，不违背《公司章程》规定的现金分红政策，不存在损害中小股东利益的情形。同意将该预案提交股东大会审议。
（三）公司第六届董事会独立董事第二次专门会议以三票同意、零票反对、零票弃权，审议通过了2024年度利润分配预案，并发表独立意见认为：公司2024年度利润分配预案符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，符合公司当前的实际情况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。我们同意公司2024年度利润分配预案，并同意将议案提交公司董事会审议。
四、相关风险提示
公司2024年度利润分配预案尚需提交公司2024年年度股东大会审议，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
柳州化工股份有限公司董事会
2025年3月21日
